- La circolare 63092/2025 del 26/02/2025 del Comando Generale - III Reparto - Ufficio Tutela Economia e Sicurezza, concernente il modulo operativo "Interventi Antiriciclaggio", propone, nella Parte II, la "documentazione di supporto e modulistica"?   Si, ma disponibile solo in formato digitale, raggiungibile attraverso apposito QRcode - link al Materiale

- La circolare 63092/2025 del 26/02/2025 del Comando Generale - III Reparto - Ufficio Tutela Economia e Sicurezza, nell'ambito della "Preparazione" degli "Interventi Antiriciclaggio", prevede:   la predisposizione della Scheda dell'intervento, che assume forma di atto avente rilevanza interna e redatta secondo un modello standardizzato

- La circolare del Comando Generale della Guardia di Finanza che regolamenta la gestione, la presa in carico e lo sviluppo delle Segnalazioni di Operazioni Sospette è la:   circolare n. 83607/2012 titolata: "Attività della Guardia di Finanza a tutela del mercato dei capitali"

- la circolare n. 83607/2012 del Comando Generale della Guardia di Finanza, concernente "Attività della Guardia di Finanza a Tutela del Mercato dei Capitali", definisce il reato del riciclaggio come costituito da quante fasi?   in tre fasi, cronologicamente rappresentate dal "Placement stage", dal "Layering stage" e dall' "Integration stage"

- La Consob, Commissione nazionale per le società e la Borsa, è L'autorità di vigilanza di settore preposta allo svolgimento delle ispezioni antiriciclaggio?   si

- La diminuente di pena, di cui all'art. 648 bis, co 3, del C.P., non si applica se il denaro, i beni o le altre utilità derivano   dal delitto di dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti

- La Direttiva MIFID 2 definisce quale sia la funzione della valutazione di appropriatezza:   verificare se il cliente abbia il livello di esperienze e conoscenze necessario, per comprendere i rischi che il prodotto o servizio di investimento, offerto o richiesto, comporta

- La disciplina della Voluntary disclosure:   Ha previsto la possibilità per i contribuenti, di regolarizzare le violazioni fiscali commesse fino ad un determinato periodo, a fronte del pagamento delle imposte evase, beneficiando dell'esclusione della punibilità per alcuni reati tributari

- La disciplina volta a limitare la circolazione del denaro contante, secondo l'Analisi Nazionale dei Rischi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di Sicurezza Finanziario è finalizzata a colpire   Anche il reato di sfruttamento sessuale

- La legge n. 186 del 15.12.2014 ha introdotto nel nostro ordinamento giuridico, ed in particolare nel Codice Penale, una nuova fattispecie di reato. Quale delle seguenti?   il reato di autoriciclaggio, riservato all'autore (e al concorrente) del reato presupposto che impieghi, sostituisca, trasferisca, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità derivanti dalla commissione del reato, in modo da ostacolare concretamente l'identificazione della loro provenienza delittuosa

- La normativa antiriciclaggio prevede l'applicazione del segreto d'ufficio per tutte le informazioni emerse in attuazione della stessa?   Unicamente per le informazioni relative alle segnalazioni di operazioni bancarie sospette

- la persona fisica o le persone fisiche cui, in ultima istanza, è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell'Ente ovvero il relativo controllo, coincide con il titolare effettivo di clienti, quando questi non siano persone fisiche. Tale affermazione:   corrisponde al vero

- la pratica di mutilazione degli organi genitali femminili, punita ai sensi dell'art. 583 bis del Codice Penale, è annoverata fra i reati presupposto della fattispecie del reato di riciclaggio?   si

- La profilazione del cliente, ai sensi degli articoli 18 e 19 D.Lgs. 231/2007, consente di:   tutte le proposte sono corrette

- La qualifica di Persona Esposta Politicamente assume rilievo:   Sia per il cliente che per il titolare effettivo

- la responsabilità amministrativa dell'ente   è disciplinato dal D.Lgs. 231/2001

- la scheda d'ispezione antiriciclaggio   è obbligatoria solo per l'ispezione antiriciclaggio e non anche per il controllo antiriciclaggio, deve essere redatta in due esemplari e, durante l'attività ispettiva, una copia deve essere custodita dal direttore dell'ispezione ed una dal capopattuglia

- La V Direttiva UE in materia di contrasto al fenomeno del riciclaggio e del terrorismo (c.d. AML) 2018/843:   è stata recepita dall'Italia con il Decreto Legislativo n. 125/2019

- L'archivio dei rapporti finanziari è   un archivio informatizzato contenente i dati di tutti i soggetti che dal 1° gennaio 2005 in poi intrattengono o hanno intrattenuto rapporti e/o effettuato operazioni finanziarie con intermediari

- L'Art. 7 d.lgs. 195/2008 consente, ai contravventori dell'obbligo di dichiarare il contante trasportato, di avvalersi dell'oblazione del:   5 per cento del denaro contante eccedente la soglia di cui all'articolo 3 se l'eccedenza non dichiarata non è superiore a 10.000 euro

- L'art. 8, comma 1, lett. d), del D.lgs. 231/2007 è una norma che contempla un particolare aspetto della collaborazione tra UIF e Direzione Nazionale Antimafia e Antiterrorismo (DNAA). Tale norma consente:   alla Direzione Nazionale Antimafia e Antiterrorismo (DNAA) di chiedere alla UIF l'analisi dei flussi finanziari ovvero analisi e studi su singole anomalie, riferibili a ipotesi di utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività della Criminalità Organizzata o di finanziamento al terrorismo

- L'assegnazione degli obiettivi in termini numerici degli "interventi Antiriciclaggio", ai sensi della circolare 63092/2025 del 26/02/2025 del Comando Generale - III Reparto - Ufficio Tutela Economia e Sicurezza, approvativo del modulo operativo "Interventi Antiriciclaggio", ai reparti operativi del Corpo:   è calibrata a livello centrale in ossequio al principio dell'approccio basato sul rischio, in aderenza alle dinamiche criminali presenti a livello locale

- L'attività degli operatori commerciali detti "compro oro", recentemente disciplinata dal D.Lgs. 92/2017, è subordinata all'iscrizione in un apposito registro, all'uopo istituito presso:   l'OAM

- Le informazioni sui titolari effettivi di soggetti dotati di personalità giuridica e dei trust che producono effetti giuridicamente rilevanti sul piano fiscale, sono accessibili   alle Autorità competenti in materia antiriciclaggio ed a quelle impegnate nel contrasto all'evasione fiscale

- Le ispezioni antiriciclaggio, per quanto concerne gli intermediari finanziari ex art. 106 TUB, su cosa possono, altresì, essere indirizzate?   al riscontro dell'eventuale applicazione di tassi usurari su operazioni di finanziamento

- Le persone politicamente esposte   sono le persone fisiche che occupano importanti cariche pubbliche, o hanno cessato di occuparle da meno di un anno, i loro familiari e le persone che con i predetti soggetti intrattengono notoriamente stretti legami

- Le segnalazioni di operazioni sospette catalogate con l'acronimo "AFI"?   Possono assumere importanza fondamentale ai fini della selezione di soggetti giuridici da sottoporre a controlli in materia fiscale, di spesa pubblica o di tutela del mercato capitali

- Le segnalazioni di operazioni sospette si possono considerare fonte d'innesco di quale tipo d'indagini?   Relative a qualsiasi illecito economico e finanziario compresi quelli di natura tributaria

- le società che svolgono il servizio di riscossione dei tributi, rientrano nella categoria degli intermediari finanziari di "primo livello"?   si

- L'elemento oggettivo del delitto di riciclaggio   consta anche di una condotta generica ed a "forma libera" venendo , incriminata anche una qualsiasi altra condotta tale da frapporre ostacoli all'identificazione dell'origine illecita della ricchezza

- L'intero sistema di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo concepito dalla IV Direttiva antiriciclaggio ruota intorno al concetto di:   Valutazione del rischio

- Lo Smurfing, che è una tecnica finanziaria rientrante nella "crime list" delle tecniche utilizzate per la ripulitura del denaro, può consistere   anche in mere operazioni di "cambio valuta"

- Lo Smurfing, che rappresenta una tecnica finanziaria rientrante nella "crime list" delle tecniche utilizzate per la ripulitura del denaro, può consistere   anche in mere operazioni di "cambio valuta"

- L'obbiettivo di fondo delle cointeressenze info-operative tra le sfere del contrasto al riciclaggio ed all'evasione fiscale è quello di evitare l'uso improprio di entità legali quali:   i trust

- L'onere di identificare il cliente ed il titolare effettivo del rapporto, da effettuarsi ai sensi dell'art. 19, comma 1, lett. a) del D.lgs. 231/2007, è svolta:   in presenza del medesimo cliente ovvero dell'esecutore, anche attraverso dipendenti o collaboratori del soggetto obbligato, ma sono previste determinate casistiche per le quali l'obbligo di identificazione si considera assolto anche senza la presenza fisica del cliente

- L'unità di Informazione Finanziaria (U.I.F.), dopo aver effettuato l'analisi finanziaria della segnalazione ricevuta dal soggetto obbligato, può:   archiviare le segnalazioni che ritiene infondate, mantenendone evidenza per 10 anni e consentendone la consultazione alla DIA ed al NSPV; l'archiviazione è comunicata anche all'operatore segnalante