- La circolare del Comando Generale della Guardia di Finanza che regolamenta la gestione, la presa in carico e lo sviluppo delle Segnalazioni di Operazioni Sospette è la:   circolare n. 83607/2012 titolata: "Attività della Guardia di Finanza a tutela del mercato dei capitali"

- la circolare n. 83607/2012 del Comando Generale della Guardia di Finanza, concernente "Attività della Guardia di Finanza a Tutela del Mercato dei Capitali", definisce il reato del riciclaggio come costituito da quante fasi?   in tre fasi, cronologicamente rappresentate dal "Placement stage", dal "Layering stage" e dall' "Integration stage"

- La Consob, Commissione nazionale per le società e la Borsa, è L'autorità di vigilanza di settore preposta allo svolgimento delle ispezioni antiriciclaggio?   si

- La diminuente di pena, di cui all'art. 648 bis, co 3, del C.P., non si applica se il denaro, i beni o le altre utilità derivano   dal delitto di dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti

- La Direttiva MIFID 2 definisce quale sia la funzione della valutazione di appropriatezza:   verificare se il cliente abbia il livello di esperienze e conoscenze necessario, per comprendere i rischi che il prodotto o servizio di investimento, offerto o richiesto, comporta

- La disciplina della Voluntary disclosure:   Ha previsto la possibilità per i contribuenti, di regolarizzare le violazioni fiscali commesse fino ad un determinato periodo, a fronte del pagamento delle imposte evase, beneficiando dell'esclusione della punibilità per alcuni reati tributari

- La disciplina volta a limitare la circolazione del denaro contante, secondo l'Analisi Nazionale dei Rischi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di Sicurezza Finanziario è finalizzata a colpire   Anche il reato di sfruttamento sessuale

- La GdF svolge attività di vigilanza ai fini antiriciclaggio nei confronti di un'ampia platea di operatori, con competenza "esclusiva" ovvero "concorrente" con altri Enti. Nei confronti di quali dei seguenti operatori la GdF svolge una vigilanza con competenza "concorrente"?   commercialisti, esperti contabili e consulenti del lavoro

- La GdF svolge attività di vigilanza ai fini antiriciclaggio nei confronti di un'ampia platea di operatori, con competenza "esclusiva" ovvero "concorrente" con altri Enti. Nei confronti di quali dei seguenti operatori la GdF svolge una vigilanza con competenza "concorrente"?   i commercialisti, gli esperti contabili ed i consulenti del lavoro

- La mancata segnalazione al registro delle imprese:   Determina in capo agli amministratori delle società e degli enti a ciò tenuti, la sanzione ex art. 2630 c.c., relativa alla "omessa esecuzione di denunce, comunicazioni e depositi". Tale sanzione va da un minimo di 103 ad un massimo di 1.032 euro

- La normativa antiriciclaggio prevede l'applicazione del segreto d'ufficio per tutte le informazioni emerse in attuazione della stessa?   Unicamente per le informazioni relative alle segnalazioni di operazioni bancarie sospette

- la pratica di mutilazione degli organi genitali femminili, punita ai sensi dell'art. 583 bis del Codice Penale, è annoverata fra i reati presupposto della fattispecie del reato di riciclaggio?   si

- La procedura di collaborazione volontaria di cui alla legge n. 186/2014, escludeva la punibilità:   Per i delitti di cui agli artt. 2, 3, 4, 5, 10- bis e 10-ter del d.lgs. n. 74/2000

- La qualifica di Persona Esposta Politicamente assume rilievo:   Sia per il cliente che per il titolare effettivo

- la responsabilità amministrativa dell'ente   è disciplinato dal D.Lgs. 231/2001

- la scheda d'ispezione antiriciclaggio   è obbligatoria solo per l'ispezione antiriciclaggio e non anche per il controllo antiriciclaggio, deve essere redatta in duplice esemplare e, durante l'attività ispettiva, una copia deve essere custodita dal direttore dell'ispezione ed una dal capopattuglia

- la scheda d'ispezione antiriciclaggio   è obbligatoria solo per l'ispezione antiriciclaggio e non anche per il controllo antiriciclaggio, deve essere redatta in due esemplari e, durante l'attività ispettiva, una copia deve essere custodita dal direttore dell'ispezione ed una dal capopattuglia

- La V Direttiva UE in materia di contrasto al fenomeno del riciclaggio e del terrorismo (c.d. AML) 2018/843   è stata recepita dall'Italia con il D.lgs 125/2019

- La V Direttiva UE in materia di contrasto al fenomeno del riciclaggio e del terrorismo (c.d. AML) 2018/843:   è stata recepita dall'Italia con il Decreto Legislativo n. 125/2019

- L'archivio dei rapporti finanziari è   un archivio informatizzato contenente i dati di tutti i soggetti che dal 1° gennaio 2005 in poi intrattengono o hanno intrattenuto rapporti e/o effettuato operazioni finanziarie con intermediari

- L'Art. 7 d.lgs. 195/2008 consente, ai contravventori dell'obbligo di dichiarare il contante trasportato, di avvalersi dell'oblazione del:   5 per cento del denaro contante eccedente la soglia di cui all'articolo 3 se l'eccedenza non dichiarata non è superiore a 10.000 euro

- L'attività degli operatori commerciali detti "compro oro", recentemente disciplinata dal D.Lgs. 92/2017, è subordinata all'iscrizione in un apposito registro, all'uopo istituito presso:   l'OAM

- L'autorità di vigilanza di settore sulle assicurazioni che si occupa dello svolgimento delle ispezioni antiriciclaggio si chiama IVASS?   si

- Le ispezioni antiriciclaggio, per quanto concerne gli intermediari finanziari ex art. 106 TUB, su cosa possono, altresì, essere indirizzate?   al riscontro dell'eventuale applicazione di tassi usurari su operazioni di finanziamento

- Le richieste, le attivazioni e le segnalazioni provenienti da altri Reparti del Corpo, da Comandi Superiori o dai Reparti Speciali, nonché dal Comando Generale, costituiscono fonte di attivazione per attività di iniziativa in materia di ispezioni antiriciclaggio?   Si, costituiscono una delle fonti di attivazione per attività di iniziativa in materia di ispezioni antiriciclaggio

- L'imprenditore che sottrae risorse dalla sua azienda, poi fallita, per acquistare una casa di abitazione per sé e la sua famiglia, risponde   del solo delitto di bancarotta fraudolenta per distrazione

- L'intero sistema di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo concepito dalla IV Direttiva antiriciclaggio ruota intorno al concetto di:   Valutazione del rischio

- Lo Smurfing, che è una tecnica finanziaria rientrante nella "crime list" delle tecniche utilizzate per la ripulitura del denaro, può consistere   anche in mere operazioni di "cambio valuta"

- Lo Smurfing, che rappresenta una tecnica finanziaria rientrante nella "crime list" delle tecniche utilizzate per la ripulitura del denaro, può consistere   anche in mere operazioni di "cambio valuta"

- Lo stato di bisogno, necessario ai fini dell'integrazione degli estremi della circostanza aggravante di cui al punto 3) del comma 5 dell'art 644 c.p. (delitto di usura), secondo consolidata giurisprudenza,   presuppone che un soggetto non versi in buone condizioni economiche e patrimoniali

- L'obbiettivo di fondo delle cointeressenze info-operative tra le sfere del contrasto al riciclaggio ed all'evasione fiscale è quello di evitare l'uso improprio di entità legali quali:   i trust

- L'unità di Informazione Finanziaria (U.I.F.), dopo aver effettuato l'analisi finanziaria della segnalazione ricevuta dal soggetto obbligato, può:   archiviare le segnalazioni che ritiene infondate, mantenendone evidenza per 10 anni e consentendone la consultazione alla DIA ed al NSPV; l'archiviazione è comunicata anche all'operatore segnalante